国有企业（yè）是国（guó）家经济发展的（de）主力军和发展我国社会主（zhǔ）义市场经济的重要支柱，是推（tuī）进国家现代化（huà）、保障人民（mín）共同利（lì）益（yì）的重要力量，是我们党和国家事业发展的重要（yào）物（wù）质基础和政治（zhì）基础。2015 年（nián） 8月（yuè），中（zhōng）共中（zhōng）央、国（guó）务（wù）院联（lián）合下发《关于深化国（guó）有企业改革（gé）的指导意见》，明确要（yào）进一步完善现代企业制（zhì）度，健全法人治理结构。2017 年（nián） 4 月，国务院办公（gōng）厅下发《关于进一步完善（shàn）国有企业法人治理结（jié）构的指（zhǐ）导（dǎo）意见》，明确完（wán）善国有企业法人治理结构是全面依法治企、推进（jìn）国（guó）家治理（lǐ）体（tǐ）系和治理能力现代化的内在要求，是新一轮国有企（qǐ）业改革的（de）重要任务。国有（yǒu）企业进（jìn）一步完善（shàn）法人治理结构，建立中国（guó）特色的现代企业制度已成为新（xīn）一（yī）轮国资国企改革（gé）的（de）焦（jiāo）点。

1 现阶段完善国有（yǒu）企业法人治理结构中存在的问题

       随着国有企业改革步伐的推进，当前多数国有（yǒu）企业进行了（le）公司制、股份制改革，向市场（chǎng）化、专业化、国际化（huà）方（fāng）向提升核心竞争力。但从实践情况看，部分企业尚未形成（chéng）有效的法人（rén）治理结（jié）构，权责不清、约束（shù）不（bú）够、缺乏制衡等问题较为突出；依法治企、中国特色现代企业制度建设仍不完善（shàn），一些董（dǒng）事会、监事会（huì）形同虚（xū）设（shè），选派或推荐的董监高人（rén）员未能真（zhēn）正代表出资人依法履职。这些问（wèn）题主要体现（xiàn）在 4 个方面

1.1 事权梳理（lǐ）和履（lǚ）职（zhí）尽责方面

       很多传统国有企（qǐ）业因特殊的历（lì）史原因，形成了习惯或固有的（de）管理流程和方式，部分企业集团还对其实施了数字化集（jí）成。但（dàn）从依法治企、完善法人治理结构的角（jiǎo）度（dù）来说，这（zhè）些（xiē）延续传统（tǒng）国有企业行政化思维或人制化管（guǎn）理的习惯存在（zài）诸多（duō）不足，特别是对（duì）党（dǎng）委会、董（dǒng）事会、监事会（huì）、经（jīng）理层、职代会的角色定位不清，责任边界模（mó）糊（hú），权利职责不明。人力资源部门在开展“三（sān）定”工作时一般只制（zhì）定部门职（zhí）责，很少会明（míng）晰（xī）这些机构的权责并设定（dìng）相应的流程。党（dǎng）委（wěi）会核心作用发（fā）挥与法人治理结构融合不够，董事会、监事会、经理层（céng）协同作用发挥不足（zú），职代（dài）会依法行使职权、维护职工合法权益（yì）的维权意识不强（qiáng）；职能部门与董事会专业委员会之间只存在（zài）“点”状对接而非（fēi）“线”上联（lián）动（dòng）；董事会专业（yè）委（wěi）员会的专（zhuān）家作（zuò）用发挥不突出（chū）。

1.2 人员选拔和制（zhì）度完善方面

 大型国（guó）有企业集团对下属（shǔ）企业和领导（dǎo）人员的（de）管理，一（yī）般采用分层分类管理方式，以基于资产管理架构下的组织管理（lǐ）居多。从法人治理结构来说（shuō），凡由集团直接投资（zī）的，都要根（gēn）据所投资企业（以下简称“任职企业”）的性质（zhì）选派或（huò）推荐相应的董监高人员。

 某大（dà）型国有企业集团国内并表企业有 350 多家，集团直接投资的企（qǐ）业（yè）有 40 多家，而直接管理的企业只有 20 多家。直（zhí）接投资的企业中，集团（tuán）均有选（xuǎn）派或（huò）推荐相应的董监高人（rén）员。但事实上，在（zài）人员选拔上，直管企业和非直管企业差异很大。对（duì） 20 多家直管企业选派（pài）或推荐的（de）董监（jiān）高人员以专职为主（zhǔ），且需进行推荐、考察、公示等严（yán）格的（de）干部选（xuǎn）拔任用（yòng）流程（chéng）；对非直管企业选派或（huò）推荐董监（jiān）高人员的（de）做法相对比较简单：主要选择（zé）业务（wù）关联度较大的企业人员或集团财务（wù）、资产经（jīng）营、审（shěn）计等相关职能部（bù）门（mén）人（rén）员兼职。对于兼职（zhí）人员（yuán）的履职情况（态度）、履职成效（价（jià）值）、所任（rèn）职企（qǐ）业对其的评价（绩效）、任职期限（聘（pìn）任）等都（dōu）没有明确规定，缺乏（fá）相应的管理制度。

1.3 考核激励和（hé）淘汰约束方面

  很多企业（yè）比较重视对直管企业的考核管（guǎn）理（lǐ），尤（yóu）其（qí）是（shì）对个人（如党委书（shū）记、董事长、总经理或（huò）监事长等）的（de）考核，但缺乏（fá）对党委会、董事会、监事会（huì）、经（jīng）理（lǐ）层的（de）整体履职要（yào）求（qiú）和考核评价，缺（quē）乏淘汰约束机制。

  对非直管企业所选派或推荐的董监高人员缺乏（fá）足够的重视，缺乏系统的约束和考核体系。履职对象（xiàng）对所任（rèn）职企业的战略定位、经营（yíng）情况、风险识别、转（zhuǎn）型发（fā）展等（děng）信（xìn）息获取缺乏（fá）原（yuán）动力和主动性，信息掌握不全面、不充分、不及时，无（wú）法充分发挥他们的作用和价（jià）值。甚至出现个别履职对象因（yīn）兼职过多，疲于应对（duì），其董监事工作（zuò）处（chù）于“空转”状（zhuàng）态的现象。这些履职（zhí）对（duì）象履职优劣（liè）与（yǔ）其职务升降、薪资调整（zhěng）、解聘续（xù）聘之间没有（yǒu）形成必然的联（lián）动（dòng）机（jī）制。

1.4 培训赋能和（hé）服务保障方面

      在充分竞争的市场中（zhōng），为节（jiē）约管理成本，集团一般（bān）都不（bú）设（shè）专门机构负责对履职对象的日常（cháng）管理、动态跟踪（zōng）等工作。组（zǔ）织机构不健（jiàn）全导致履职对象缺少专业化指导和培（péi）训，缺少任职企业应提供的必要性支撑和保障（zhàng）。多种因（yīn）素叠加削弱了履职对象的积极性和履职效能，甚（shèn）至有些履职对象对所任职（zhí）企业的责、权、利（lì）不清晰，存在严重的履职能力（lì）恐慌现象（xiàng）。

2 完善（shàn）国有企业法人治（zhì）理结构的对策思考

       国有企业完善（shàn）法人治理结构（gòu），建设中国特（tè）色现代企业制度是一项长期而细致的工作，是一项（xiàng）系统工程（chéng），其（qí）涉（shè）及面广、专（zhuān）业性强、环节烦琐。有一定历史的大型国有企业（yè）集团，历（lì）史积淀较为丰厚，在完（wán）善（shàn）法人治理结构（gòu），建设现代（dài）企业制（zhì）度过程中（zhōng）出（chū）现一些（xiē）问题和状（zhuàng）况在所难免。

针（zhēn）对上述问题，认为应从以下 4 方（fāng）面（miàn）加以（yǐ）改进。

2.1 依（yī）法依规明权责

  彼（bǐ）得·德鲁克曾经说过：“企业需要的就（jiù）是一（yī）个（gè）管（guǎn）理原（yuán）则。这一原则（zé）能够让人（rén）充（chōng）分发挥特长、担负责任（rèn），凝（níng）聚共同的愿景和（hé）一致的（de）努力方向（xiàng），建（jiàn）立起团队（duì）合作和集体协作，并能调和个人（rén）目标与（yǔ）共（gòng）同（tóng）利益（yì）”。国有企业（yè）应该依照《中华人民共（gòng）和（hé）国（guó）公司法》《公司章程》规定，以（yǐ）人力（lì）资源“三定”思维进一步理（lǐ）顺（shùn）党委会、董事会、监事会、经理层和职（zhí）代（dài）会之间（jiān）的权责定位和（hé）行权方式，规范权力运行、强化权利责（zé）任对等，降低管理内耗，杜（dù）绝越（yuè）位、缺位等现象，提升管控效能，促进高效发展。

  集团董监事会是整个（gè）集团依法治理的核心，要进一步发挥集团外部董监事（shì）的作（zuò）用，理（lǐ）顺外（wài）部（bù）董监（jiān）事的权责、作用、关系（xì），增强其履（lǚ）职效能。强化集团董事会各专业委员会与（yǔ）总部相关职能部室之（zhī）间的关系，制定总（zǒng）部对口（kǒu）职能部门与董事会专业（yè）委员会的工作联络机制和第一责任人制（zhì）度，以充分发挥专业（yè）委员会的作用和（hé）价值，提升（shēng）决策（cè）效率和效能。

2.2 广开渠道选对人（rén）

       对非直接管理的企业，制定选派或推荐（jiàn）董（dǒng）监高人员（yuán）选拔聘用制度，进一步完（wán）善选派或推荐对（duì）象（xiàng）的任（rèn）职条件、选拔（bá）聘任以及任期时间（jiān）、调任解聘等制（zhì）度流程。建立健（jiàn）全集团外派董监高人员的公开招聘、竞（jìng）争（zhēng）上岗等制度，拓（tuò）宽选人用人视（shì）野和渠道。建立分（fèn）层分（fèn）类的市场化公开招聘（pìn）制度（dù），依法规范各类用工管理，形（xíng）成（chéng）“干部能（néng）上能下、员（yuán）工能进能（néng）出、收入能增能减”的市场化机制（zhì），突破思想束缚（fù）和（hé）机制瓶颈，补齐制度（dù）短（duǎn）板，激发（fā）人才（cái）动力活力，增（zēng）强企（qǐ）业竞争力。

       梳理现有派出或推荐人（rén）员情况，进一步优化（huà）调整。对历史原因形成的（de）不合理现象进行逐步（bù）调整，平稳过渡，对不能胜任的履职人员及时予以免职；确定（dìng）合理的兼（jiān）职数量，对过（guò）度兼职的予以减（jiǎn）少，逐步改变履职缺（quē）位、兼职（zhí）过多现（xiàn）象；解决资产（chǎn）关（guān）系（xì）、业务板块关系和管（guǎn）理关系不一致等问题。

2.3 明确制度强考核

  对集团派出或推荐的董（dǒng）监高（gāo）人员进一步明确授权事项、权责边界、考核评（píng）价要求；建立定期报告、专项（xiàng）报（bào）告（gào）、重大事项报（bào）告等汇报体系。通过履职对（duì）象的勤勉尽责倒逼任（rèn）职企业在（zài）重大决策、重大项（xiàng）目、专项工作以及特殊任务要求等重大（dà）事项上方向正确、过程合规、结果可控。在此基础上制定（dìng）并完善相应履职流程，逐步实现信息化（huà）管控和（hé）数字（zì）化（huà）集成（chéng），提升履职效率和效能。

  对履职（zhí）对（duì）象的履（lǚ）职态（tài）度、履职（zhí）能力、勤勉程度、工作实绩等实施多维度评价 （评价主体（tǐ）含所任职企业及集（jí）团相关（guān）职能（néng）、业务部（bù）门等）。在相关法律法规和规章制度许（xǔ）可范围内（nèi），对兼职对象适度考虑工作补（bǔ）贴（tiē），建立（lì）激（jī）励与约束方案，形成考核结果与工作补贴线性挂钩，与（yǔ）解（jiě）聘续聘、提职加薪等协同联（lián）动。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职能部门与外部董（dǒng）监（jiān）事的（de）信息沟通和联络人（rén）机制，为外部董监事科学（xué）合理决策提供信息来源和保证。建立外部董监（jiān）事参（cān）加集团重（chóng）大会（huì）议、专题（tí）会议、重大（dà）项目（mù）中（zhōng）期讨论等参（cān）会机制；制定对（duì）集（jí）团外部董监事在重大政策、市（shì）场前（qián）沿、行业趋势、管理创新等（děng）方面（miàn）的年度（dù）学习（xí）和培训计划，拓宽（kuān）外部（bù）董监事的视野，充分发（fā）挥其专（zhuān）业优势和集成优势，形成共同调研、共商（shāng）大计、共（gòng）谋发（fā）展的新格局；优化对集团外部董监事的支撑，充分发挥专业委员（yuán）会的作（zuò）用。

       加强对集团派出或（huò）推荐董监（jiān）高人员的培（péi）训（xùn）和保障。建立多（duō）部门协同机制，多形式加强（qiáng）对外（wài）派董监高人员的（de）培训和指导，明确其职责、权利（lì）和义务，提升其（qí）履职能（néng）力；以“管家式（shì）服务”建立联络人制度，做好向外派董监高履（lǚ）职人（rén）员提供（gòng）保障的“导（dǎo）航仪”。

3 结语

       国有企业是（shì）中国特色社（shè）会（huì）主义的重要物质基础（chǔ）和政（zhèng）治基础，改（gǎi）革开放 40 年来，我（wǒ）国国（guó）有企业（yè）在（zài）体制（zhì）机制（zhì）改（gǎi）革（gé）上持（chí）续深化。党的十九（jiǔ）届（jiè）四（sì）中全（quán）会聚（jù）焦坚持（chí）和（hé）完善（shàn）中（zhōng）国特色社会（huì）主义制（zhì）度、推进国家治（zhì）理体系和治理能力现代化，明确（què）提出要深化国（guó）有企业改革，完善中国特色现代企业制度（dù）。国有企业完善法（fǎ）人治理（lǐ）结构（gòu），建（jiàn）立中国特色现代企业制度是一项系（xì）统工（gōng）程，既要有贯彻“权责法定、权（quán）责透明（míng）、协调运转（zhuǎn）、有效制（zhì）衡”的法治思想，又要有“目标量化（huà）、责任封闭”的管（guǎn）理思维，还要受各企业错综复杂（zá）的实际情况制约。要从（cóng）战略（luè）角度深（shēn）刻理解（jiě）完善法人（rén）治理结构（gòu）的重要性，以资（zī）本为核心（xīn），坚（jiān）持效率优先，优化流程再造，加强组织配置（zhì），细化操（cāo）作方案，全面形成（chéng）适（shì）应现代企业制度、独具企业特（tè）点（diǎn）、科学高效实用的依法治企（qǐ）工作体系，提升企（qǐ）业核心竞争力。